前 言

《電力施工企業(yè)內(nèi)控合規(guī)實(shí)務(wù)操作手冊(cè)》（以下簡(jiǎn)稱“《手冊(cè)》”）是貫徹落實(shí)中央部委及國(guó)家電網(wǎng)公司依法治企戰(zhàn)略部署，適應(yīng)國(guó)家改革及監(jiān)管根本要求的需要，是立足新發(fā)展階段、踐行新發(fā)展理念、服務(wù)新發(fā)展格局的必然產(chǎn)物，是對(duì)電力施工企業(yè)多年管理經(jīng)驗(yàn)的沉淀和提煉，是建立、執(zhí)行、評(píng)價(jià)和維護(hù)內(nèi)控體系的指導(dǎo)和依據(jù)。

《手冊(cè)》編制秉承“內(nèi)控促發(fā)展、合規(guī)創(chuàng)價(jià)值”的核心理念，遵循全面性、系統(tǒng)性、適應(yīng)性、合規(guī)性、包容性與成本效益的建設(shè)原則，緊緊圍繞新形勢(shì)下電力施工企業(yè)內(nèi)控合規(guī)管理主題，以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向，以整合提升為手段，建立健全電力施工企業(yè)的內(nèi)控合規(guī)體系，明確管理目標(biāo)，完善管理組織，統(tǒng)一管理制度、流程和標(biāo)準(zhǔn)，提升全員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，不斷增強(qiáng)電力施工企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)防控能力與依法治企水平。《手冊(cè)》包含手冊(cè)說(shuō)明、組織架構(gòu)與權(quán)責(zé)分配、內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通及內(nèi)部監(jiān)督七部分，基本涵蓋電力施工企業(yè)全部經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，覆蓋所有高風(fēng)險(xiǎn)及重點(diǎn)控制環(huán)節(jié)。

衷心希望通過(guò)《手冊(cè)》的編制，促使電力施工企業(yè)不斷強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，培育內(nèi)控合規(guī)文化，加強(qiáng)內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理、合規(guī)監(jiān)管的有效融合及工作協(xié)同，全面夯實(shí)電力施工企業(yè)內(nèi)控合規(guī)管理能力，提升風(fēng)險(xiǎn)防控能力和依法治企水平，推動(dòng)電力施工企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理水平再上新臺(tái)階。也希望本《手冊(cè)》能給電力行業(yè)各單位帶來(lái)有益的啟發(fā)和思考，為行業(yè)內(nèi)各單位內(nèi)控合規(guī)建設(shè)起到良好的促進(jìn)作用。

由于水平有限，時(shí)間倉(cāng)促，疏漏之處在所難免，敬請(qǐng)批評(píng)指正。

作 者

2024年2月

前言
一、手冊(cè)說(shuō)明 1
（一）編制目的 1
（二）編制依據(jù) 1
（三）編制原則 2
（四）手冊(cè)結(jié)構(gòu) 3
（五）手冊(cè)定位 4
（六）手冊(cè)使用 5
（七）手冊(cè)更新 5
二、組織架構(gòu)與權(quán)責(zé)分配 6
（一）董事會(huì) 6
（二）總經(jīng)理辦公會(huì) 7
（三）第一道防線 7
（四）第二道防線 8
（五）第三道防線 9
（六）各子、分公司 9
三、內(nèi)部環(huán)境 10
（一）組織架構(gòu) 10
（二）發(fā)展戰(zhàn)略 11
（三）人力資源 12
（四）社會(huì)責(zé)任 13
（五）企業(yè)文化 14
（六）內(nèi)部審計(jì) 15
（七）廉潔從業(yè) 16
（八）黨建工作 17
四、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 18
（一）目標(biāo)設(shè)定 18
（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 19
（三）風(fēng)險(xiǎn)管理策略和應(yīng)對(duì) 19
五、控制活動(dòng) 19
（一）戰(zhàn)略與計(jì)劃管理 19
（二）安全環(huán)境監(jiān)督管理 23
（三）人力資源管理 34
（四）財(cái)務(wù)管理 47
（五）物資管理 68
（六）工程項(xiàng)目管理 88
（七）行政管理 102
（八）資產(chǎn)管理 120
（九）法律事務(wù)管理 127
（十）合同管理 131
（十一）項(xiàng)目投資管理 135
（十二）風(fēng)控管理 140
（十三）工會(huì)管理 144
（十四）審計(jì)及內(nèi)部監(jiān)督 147
（十五）信息化管理 149
（十六）市場(chǎng)營(yíng)銷管理 152
（十七）信用管理 158
六、信息與溝通 160
（一）信息與溝通渠道 160
（二）信息系統(tǒng) 162
（三）反舞弊 164
七、內(nèi)部監(jiān)督 166
（一）機(jī)構(gòu)設(shè)置 166
（二）監(jiān)督評(píng)價(jià)內(nèi)容 167
（三）監(jiān)督評(píng)價(jià)程序 169
（四）結(jié)果應(yīng)用及重大事項(xiàng)報(bào)告 172
（五）監(jiān)督評(píng)價(jià)資料及歸檔 173

1. 典型替代燃料的低溫氧化反應(yīng)動(dòng)力學(xué)理論研究 [邢利利 著]
2. 電氣控制與PLC程序設(shè)計(jì)（第二版） [胡冠山]
3. 基于雙元制的機(jī)電一體化技術(shù)專業(yè)、工業(yè)機(jī)器人技術(shù)專業(yè)標(biāo)準(zhǔn)開(kāi)發(fā) [主編 黃崇富 朱永麗 胡銀全]
4. 職前教師職業(yè)倫理教育研究—以云南為例 [侯阿冰 著]
5. Java Web項(xiàng)目化設(shè)計(jì)實(shí)踐教程 [邱云 曾陳萍]
6. 系統(tǒng)集成項(xiàng)目管理工程師5天修煉（第四版） [黃少年 劉毅 編著]
7. 中國(guó)通信工業(yè)協(xié)會(huì)教育專委會(huì)2023年會(huì)議論文集 [中國(guó)通信工業(yè)協(xié)會(huì)教育專委會(huì)]
8. 氧化石墨烯在頁(yè)巖陶粒高強(qiáng)輕質(zhì)混凝土中的應(yīng)用研究 [洪曉江 著]
9. 應(yīng)用型高校通識(shí)教育課程思政教學(xué)設(shè)計(jì)研究 [唐敬偉 江娜 著]
10. 系統(tǒng)集成項(xiàng)目管理工程師考試32小時(shí)通關(guān)（第二版） [薛大龍]
11. 鴻蒙系統(tǒng)應(yīng)用開(kāi)發(fā)項(xiàng)目化教程 [鄧文達(dá)　史勁　李禮]
12. 新形勢(shì)下全球價(jià)值鏈視角的地方汽車(chē)產(chǎn)業(yè)集群升級(jí)實(shí)證研究 [張兆英 著]
13. 梅蘭竹菊松詩(shī)詞與君子文化再讀 [李汶凈 著]
14. 戰(zhàn)略管理——新思維與商業(yè)競(jìng)爭(zhēng)分析工具 [主編 舒波]
15. 用英語(yǔ)介紹中國(guó)：經(jīng)典誦讀 [青閏　編譯]
16. 化工分離技術(shù)與優(yōu)化策略研究 [王婷婷 著]
17. 人工智能開(kāi)發(fā)框架應(yīng)用 [主編 王明超 蘆婭云]
18. 信息系統(tǒng)項(xiàng)目管理師案例分析一本通（第二版） [王樹(shù)文 編著]
19. 價(jià)值營(yíng)銷戰(zhàn)略模型—用三大價(jià)值構(gòu)建白酒營(yíng)銷系統(tǒng) [李學(xué) 編著]
20. 軟考論文高分特訓(xùn)與范文10篇——系統(tǒng)規(guī)劃與管理師 [薛大龍 施游 胡曉萍]
21. 新概念英語(yǔ)單詞（全四冊(cè)）循環(huán)速記一本通 [周琨　編著]
22. Windows Server 2016網(wǎng)絡(luò)操作系統(tǒng) [孟凡樓 劉洋]
23. HTML5+CSS3網(wǎng)頁(yè)設(shè)計(jì)與制作項(xiàng)目化教程 [范佳　胡卓舒　馮迎]
24. 水利水電工程金屬結(jié)構(gòu)和機(jī)電設(shè)備制造監(jiān)理工作指南 [主編 張小陽(yáng)]
25. 廣西瑤族傳統(tǒng)服飾文化研究 [容婷 著]
26. 面向知識(shí)元的領(lǐng)域信息抽取與圖譜構(gòu)建 [朱小龍 著]
27. 電子產(chǎn)品設(shè)計(jì)與制作 [黃荻　陳志漫]
28. 數(shù)據(jù)庫(kù)原理與實(shí)踐（MySQL版） [楊俊杰 劉忠艷]
29. 南陽(yáng)漢代畫(huà)像石造型語(yǔ)言研究 [龐國(guó)華 著]
30. C語(yǔ)言程序設(shè)計(jì)（第三版） [主編 丁紅 王立新 蔡開(kāi)立]