前 言

Excel是財務人員必須掌握的工具軟件，“Excel在財務中的應用”是高等職業(yè)學校財經(jīng)類專業(yè)開設的一門專業(yè)實訓課。為了體現(xiàn)知識的實用、夠用，服務于相應的崗位群，突出Excel在財務中的實際應用能力，本書面向小微企業(yè)財務崗位群，結合財務人員手工業(yè)務流程提取典型工作任務、選擇典型案例，分析如何利用Excel強大的數(shù)據(jù)處理功能解決實際問題，從而減輕工作強度并提升工作效率。

全書共五個模塊。模塊一介紹Excel數(shù)據(jù)處理基礎，在Excel應用基礎上突出財務運用的典型案例，包括財務數(shù)據(jù)的規(guī)范格式編排、大報表管理、數(shù)據(jù)分析和圖表分析，為后面四個模塊打下基礎。模塊二介紹Excel在會計核算崗的應用，包括職工薪酬處理、固定資產(chǎn)處理、往來賬款處理、賬務處理、報表處理等工作任務。模塊三介紹Excel在出納崗的應用，包括現(xiàn)金日記賬管理、資金日報表處理、銀行存款日記賬管理、編制余額調(diào)節(jié)表等工作任務。模塊四介紹Execl在財務管理崗的應用，包括分期及償還問題分析、投資分析管理、財務分析及財務模型搭建，對于應用財務軟件的企業(yè)，也提供將財務軟件數(shù)據(jù)導出進行數(shù)據(jù)二次分析的案例，打通數(shù)據(jù)分析通道。模塊五介紹Excel在數(shù)據(jù)管理崗的應用，包括數(shù)據(jù)管理與挖掘、宏的錄制與應用，財務人員在處理海量數(shù)據(jù)時利用數(shù)據(jù)透視表、宏工具進行大數(shù)據(jù)分析、挖掘，簡單編程解決重復勞動，提升工作效率。

考慮實際工作中的計算機操作系統(tǒng)及應用軟件等情況，本書選用Windows 7和Office 2010作為平臺，實現(xiàn)知識與社會應用的同步。

本書由李建軍、陳雪濤、王曦、王薇、張嬌、常競、張春麗等共同完成，全書由李建軍統(tǒng)稿。

由于編者水平有限，加之編寫時間倉促，書中難免有不足之處，懇請廣大讀者批評指正。

編 者

2018年11月

目 錄
前言

模塊一 Excel數(shù)據(jù)處理基礎 1
項目一 財務數(shù)據(jù)的規(guī)范格式編排 1
任務1 采錄數(shù)據(jù) 1
任務2 顯示與打印 4
項目二 大報表管理 7
任務1 拆分、凍結窗口 7
任務2 設置頂端標題行 9
項目三 數(shù)據(jù)分析 10
任務1 設計數(shù)據(jù)庫表 10
任務2 分析數(shù)據(jù) 12
任務3 數(shù)據(jù)透視表分析數(shù)據(jù) 15
任務4 導入數(shù)據(jù) 17
項目四 圖表分析 19
任務1 設計圖表 19
任務2 數(shù)據(jù)趨勢分析 21
任務3 處理復合型圖表 22
拓展知識 25
習題 27
模塊二 Excel在會計核算崗的應用 30
項目一 職工薪酬處理 30
任務1 整理工資表初始數(shù)據(jù) 31
任務2 編制工資發(fā)放表 32
任務3 計算、匯總工資表 34
任務4 編制工資發(fā)放表 37
任務5 工資費用分配 40
任務6 編制職工薪酬處理模板 42
項目二 固定資產(chǎn)處理 42
任務1 編制固定資產(chǎn)卡片 43
任務2 編制固定資產(chǎn)清單 46
任務3 計提固定資產(chǎn)折舊 48
任務4 固定資產(chǎn)折舊費用的處理 48
項目三 往來賬款處理 50
任務1 應收賬款賬期處理 50
任務2 應收賬款賬齡分析 56
任務3 應收賬款催款單處理 61
任務4 應付賬款處理 63
拓展知識 64
項目四 賬務處理 65
任務1 設置會計科目 66
任務2 填制記賬憑證清單 67
任務3 處理明細賬 69
任務4 處理總賬 74
任務5 設置賬務處理模板 77
拓展知識 78
項目五 報表處理 80
任務1 設置報表格式 80
任務2 編寫報表公式 82
任務3 導入財務軟件數(shù)據(jù) 90
拓展知識 92
習題 98
模塊三 Excel在出納崗的應用 105
項目一 現(xiàn)金日記賬管理 108
任務1 現(xiàn)金日記賬結構的設計 108
任務2 現(xiàn)金日記賬數(shù)據(jù)處理 108
項目二 資金日報表處理 116
任務1 資金日報表結構的設計 116
任務2 資金日報表數(shù)據(jù)的自動計算 118
項目三 銀行存款日記賬管理 120
任務1 銀行存款日記賬結構的設計 120
任務2 銀行存款日記賬數(shù)據(jù)處理 121
項目四 編制余額調(diào)節(jié)表 122
任務1 銀行對賬 122
任務2 生成銀行存款余額調(diào)節(jié)表 126
拓展知識 127
習題 131
模塊四 Excel在財務管理崗的應用 134
項目一 分期償還問題分析 134
任務1 計算分期付款 134
任務2 計算付款中的本金和利息 136
任務3 計算階段本金和利息 136
項目二 投資分析管理 137
任務1 計算投資未來值 137
任務2 計算可變利率下投資的未來值 138
任務3 計算投資現(xiàn)值與非固定回報投資 139
任務4 投資方案優(yōu)劣比較模型 141
項目三 財務分析及財務模型的搭建 143
任務1 比較分析 143
任務2 比率分析 149
任務3 趨勢分析 151
任務4 杜邦分析模型 152
拓展知識 155
習題 158
模塊五 Excel在數(shù)據(jù)管理崗的應用 160
項目一 數(shù)據(jù)管理與挖掘 160
任務1 用數(shù)據(jù)透視表統(tǒng)計數(shù)據(jù) 160
任務2 創(chuàng)建動態(tài)數(shù)據(jù)透視表 170
任務3 數(shù)據(jù)透視表合并多重區(qū)域 174
項目二 宏的錄制與應用 176
任務1 宏的錄制 176
任務2 宏的應用 179
拓展知識 187
習題 187
參考文獻 190

1. 石墨烯在太赫茲及中紅外頻段電磁器件設計中的應用 [李艷秀 莊華偉 著]
2. 辦公自動化高級應用 [陳萍 朱曉玉]
3. 智慧零售技術與應用 [洪旭 著]
4. 工程數(shù)學 [主編 郭立娟 王海]
5. SwiftUI完全開發(fā) [李智威 著]
6. 電工電子技術基礎 [主編 劉 軍 楊國龍 劉天成]
7. MySQL數(shù)據(jù)庫項目式教程 [陳亞峰]
8. 湖湘文化與交互藝術的融合創(chuàng)新 [徐英 尹志強 著]
9. Unity3D虛擬現(xiàn)實應用開發(fā)實踐 [主 編 劉龍]
10. 智能化技術基礎（第三版） [鄧文達　李禮]
11. 人工智能應用系統(tǒng)開發(fā)項目化教程 [主編 楊家慧 周永福 魏育華]
12. Java Web應用技術項目化教程 [黃日勝 方阿麗]
13. 大學計算機基礎及管理應用實驗教程 [趙丹 解全穎]
14. CLO 3D服裝虛擬仿真設計與應用基礎 [主編　王靜]
15. 大數(shù)據(jù)技術與應用 [主　編　蔡勁松　李偉]
16. WPS Office高級應用教程 [主編 牛莉 劉衛(wèi)國]
17. MS Office高級應用教程 [主編 牛莉 劉衛(wèi)國]
18. Python機器學習技術與應用 [主 編 王路漫 齊惠穎]
19. 電視節(jié)目策劃與制作（微課版） [主　編　黃滴滴]
20. 數(shù)據(jù)庫技術與應用實踐教程（SQL Server 2019） [主 編 嚴暉 周肆清]
21. HBase分布式存儲系統(tǒng)應用（第二版） [主編　林徐　陳恒　孫帥]
22. Hive編程技術與應用（第二版） [張鐵紅　張繼山　那銳]
23. 應用數(shù)學 [梁瑋 蔡超 高志]
24. 大學應用數(shù)學 [主編 郭立娟]
25. 數(shù)據(jù)庫技術與應用（SQL Server 2019） [主編 嚴暉 劉衛(wèi)國]
26. 軟件定義網(wǎng)絡技術與實踐 [主編　但唐仁]
27. 工業(yè)機器人拆裝與調(diào)試 [主編 胡月霞 向艷芳 朱奇]
28. 信息技術基礎 [主編 唐倩 邵銳]
29. 混合式課堂教學改革與實踐—微動教學法 [石鐵峰 石家羽 著]
30. Photoshop 圖形圖像項目化教程 [主編 胡斌斌 黎婭 蘇大椿]