前 言

Excel是財(cái)務(wù)人員必須掌握的工具軟件，“Excel在財(cái)務(wù)中的應(yīng)用”是高等職業(yè)學(xué)校財(cái)經(jīng)類專業(yè)開設(shè)的一門專業(yè)實(shí)訓(xùn)課。為了體現(xiàn)知識的實(shí)用、夠用，服務(wù)于相應(yīng)的崗位群，突出Excel在財(cái)務(wù)中的實(shí)際應(yīng)用能力，本書面向小微企業(yè)財(cái)務(wù)崗位群，結(jié)合財(cái)務(wù)人員手工業(yè)務(wù)流程提取典型工作任務(wù)、選擇典型案例，分析如何利用Excel強(qiáng)大的數(shù)據(jù)處理功能解決實(shí)際問題，從而減輕工作強(qiáng)度并提升工作效率。

全書共五個(gè)模塊。模塊一介紹Excel數(shù)據(jù)處理基礎(chǔ)，在Excel應(yīng)用基礎(chǔ)上突出財(cái)務(wù)運(yùn)用的典型案例，包括財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的規(guī)范格式編排、大報(bào)表管理、數(shù)據(jù)分析和圖表分析，為后面四個(gè)模塊打下基礎(chǔ)。模塊二介紹Excel在會計(jì)核算崗的應(yīng)用，包括職工薪酬處理、固定資產(chǎn)處理、往來賬款處理、賬務(wù)處理、報(bào)表處理等工作任務(wù)。模塊三介紹Excel在出納崗的應(yīng)用，包括現(xiàn)金日記賬管理、資金日報(bào)表處理、銀行存款日記賬管理、編制余額調(diào)節(jié)表等工作任務(wù)。模塊四介紹Execl在財(cái)務(wù)管理崗的應(yīng)用，包括分期及償還問題分析、投資分析管理、財(cái)務(wù)分析及財(cái)務(wù)模型搭建，對于應(yīng)用財(cái)務(wù)軟件的企業(yè)，也提供將財(cái)務(wù)軟件數(shù)據(jù)導(dǎo)出進(jìn)行數(shù)據(jù)二次分析的案例，打通數(shù)據(jù)分析通道。模塊五介紹Excel在數(shù)據(jù)管理崗的應(yīng)用，包括數(shù)據(jù)管理與挖掘、宏的錄制與應(yīng)用，財(cái)務(wù)人員在處理海量數(shù)據(jù)時(shí)利用數(shù)據(jù)透視表、宏工具進(jìn)行大數(shù)據(jù)分析、挖掘，簡單編程解決重復(fù)勞動，提升工作效率。

考慮實(shí)際工作中的計(jì)算機(jī)操作系統(tǒng)及應(yīng)用軟件等情況，本書選用Windows 7和Office 2010作為平臺，實(shí)現(xiàn)知識與社會應(yīng)用的同步。

本書由李建軍、陳雪濤、王曦、王薇、張嬌、常競、張春麗等共同完成，全書由李建軍統(tǒng)稿。

由于編者水平有限，加之編寫時(shí)間倉促，書中難免有不足之處，懇請廣大讀者批評指正。

編 者

2018年11月

目 錄
前言

模塊一 Excel數(shù)據(jù)處理基礎(chǔ) 1
項(xiàng)目一 財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的規(guī)范格式編排 1
任務(wù)1 采錄數(shù)據(jù) 1
任務(wù)2 顯示與打印 4
項(xiàng)目二 大報(bào)表管理 7
任務(wù)1 拆分、凍結(jié)窗口 7
任務(wù)2 設(shè)置頂端標(biāo)題行 9
項(xiàng)目三 數(shù)據(jù)分析 10
任務(wù)1 設(shè)計(jì)數(shù)據(jù)庫表 10
任務(wù)2 分析數(shù)據(jù) 12
任務(wù)3 數(shù)據(jù)透視表分析數(shù)據(jù) 15
任務(wù)4 導(dǎo)入數(shù)據(jù) 17
項(xiàng)目四 圖表分析 19
任務(wù)1 設(shè)計(jì)圖表 19
任務(wù)2 數(shù)據(jù)趨勢分析 21
任務(wù)3 處理復(fù)合型圖表 22
拓展知識 25
習(xí)題 27
模塊二 Excel在會計(jì)核算崗的應(yīng)用 30
項(xiàng)目一 職工薪酬處理 30
任務(wù)1 整理工資表初始數(shù)據(jù) 31
任務(wù)2 編制工資發(fā)放表 32
任務(wù)3 計(jì)算、匯總工資表 34
任務(wù)4 編制工資發(fā)放表 37
任務(wù)5 工資費(fèi)用分配 40
任務(wù)6 編制職工薪酬處理模板 42
項(xiàng)目二 固定資產(chǎn)處理 42
任務(wù)1 編制固定資產(chǎn)卡片 43
任務(wù)2 編制固定資產(chǎn)清單 46
任務(wù)3 計(jì)提固定資產(chǎn)折舊 48
任務(wù)4 固定資產(chǎn)折舊費(fèi)用的處理 48
項(xiàng)目三 往來賬款處理 50
任務(wù)1 應(yīng)收賬款賬期處理 50
任務(wù)2 應(yīng)收賬款賬齡分析 56
任務(wù)3 應(yīng)收賬款催款單處理 61
任務(wù)4 應(yīng)付賬款處理 63
拓展知識 64
項(xiàng)目四 賬務(wù)處理 65
任務(wù)1 設(shè)置會計(jì)科目 66
任務(wù)2 填制記賬憑證清單 67
任務(wù)3 處理明細(xì)賬 69
任務(wù)4 處理總賬 74
任務(wù)5 設(shè)置賬務(wù)處理模板 77
拓展知識 78
項(xiàng)目五 報(bào)表處理 80
任務(wù)1 設(shè)置報(bào)表格式 80
任務(wù)2 編寫報(bào)表公式 82
任務(wù)3 導(dǎo)入財(cái)務(wù)軟件數(shù)據(jù) 90
拓展知識 92
習(xí)題 98
模塊三 Excel在出納崗的應(yīng)用 105
項(xiàng)目一 現(xiàn)金日記賬管理 108
任務(wù)1 現(xiàn)金日記賬結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì) 108
任務(wù)2 現(xiàn)金日記賬數(shù)據(jù)處理 108
項(xiàng)目二 資金日報(bào)表處理 116
任務(wù)1 資金日報(bào)表結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì) 116
任務(wù)2 資金日報(bào)表數(shù)據(jù)的自動計(jì)算 118
項(xiàng)目三 銀行存款日記賬管理 120
任務(wù)1 銀行存款日記賬結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì) 120
任務(wù)2 銀行存款日記賬數(shù)據(jù)處理 121
項(xiàng)目四 編制余額調(diào)節(jié)表 122
任務(wù)1 銀行對賬 122
任務(wù)2 生成銀行存款余額調(diào)節(jié)表 126
拓展知識 127
習(xí)題 131
模塊四 Excel在財(cái)務(wù)管理崗的應(yīng)用 134
項(xiàng)目一 分期償還問題分析 134
任務(wù)1 計(jì)算分期付款 134
任務(wù)2 計(jì)算付款中的本金和利息 136
任務(wù)3 計(jì)算階段本金和利息 136
項(xiàng)目二 投資分析管理 137
任務(wù)1 計(jì)算投資未來值 137
任務(wù)2 計(jì)算可變利率下投資的未來值 138
任務(wù)3 計(jì)算投資現(xiàn)值與非固定回報(bào)投資 139
任務(wù)4 投資方案優(yōu)劣比較模型 141
項(xiàng)目三 財(cái)務(wù)分析及財(cái)務(wù)模型的搭建 143
任務(wù)1 比較分析 143
任務(wù)2 比率分析 149
任務(wù)3 趨勢分析 151
任務(wù)4 杜邦分析模型 152
拓展知識 155
習(xí)題 158
模塊五 Excel在數(shù)據(jù)管理崗的應(yīng)用 160
項(xiàng)目一 數(shù)據(jù)管理與挖掘 160
任務(wù)1 用數(shù)據(jù)透視表統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù) 160
任務(wù)2 創(chuàng)建動態(tài)數(shù)據(jù)透視表 170
任務(wù)3 數(shù)據(jù)透視表合并多重區(qū)域 174
項(xiàng)目二 宏的錄制與應(yīng)用 176
任務(wù)1 宏的錄制 176
任務(wù)2 宏的應(yīng)用 179
拓展知識 187
習(xí)題 187
參考文獻(xiàn) 190

1. 石墨烯在太赫茲及中紅外頻段電磁器件設(shè)計(jì)中的應(yīng)用 [李艷秀 莊華偉 著]
2. 辦公自動化高級應(yīng)用 [陳萍 朱曉玉]
3. 智慧零售技術(shù)與應(yīng)用 [洪旭 著]
4. 工程數(shù)學(xué) [主編 郭立娟 王海]
5. SwiftUI完全開發(fā) [李智威 著]
6. 電工電子技術(shù)基礎(chǔ) [主編 劉 軍 楊國龍 劉天成]
7. MySQL數(shù)據(jù)庫項(xiàng)目式教程 [陳亞峰]
8. 湖湘文化與交互藝術(shù)的融合創(chuàng)新 [徐英 尹志強(qiáng) 著]
9. Unity3D虛擬現(xiàn)實(shí)應(yīng)用開發(fā)實(shí)踐 [主 編 劉龍]
10. 智能化技術(shù)基礎(chǔ)（第三版） [鄧文達(dá)　李禮]
11. 人工智能應(yīng)用系統(tǒng)開發(fā)項(xiàng)目化教程 [主編 楊家慧 周永福 魏育華]
12. Java Web應(yīng)用技術(shù)項(xiàng)目化教程 [黃日勝 方阿麗]
13. 大學(xué)計(jì)算機(jī)基礎(chǔ)及管理應(yīng)用實(shí)驗(yàn)教程 [趙丹 解全穎]
14. CLO 3D服裝虛擬仿真設(shè)計(jì)與應(yīng)用基礎(chǔ) [主編　王靜]
15. 大數(shù)據(jù)技術(shù)與應(yīng)用 [主　編　蔡勁松　李偉]
16. WPS Office高級應(yīng)用教程 [主編 牛莉 劉衛(wèi)國]
17. MS Office高級應(yīng)用教程 [主編 牛莉 劉衛(wèi)國]
18. Python機(jī)器學(xué)習(xí)技術(shù)與應(yīng)用 [主 編 王路漫 齊惠穎]
19. 電視節(jié)目策劃與制作（微課版） [主　編　黃滴滴]
20. 數(shù)據(jù)庫技術(shù)與應(yīng)用實(shí)踐教程（SQL Server 2019） [主 編 嚴(yán)暉 周肆清]
21. HBase分布式存儲系統(tǒng)應(yīng)用（第二版） [主編　林徐　陳恒　孫帥]
22. Hive編程技術(shù)與應(yīng)用（第二版） [張鐵紅　張繼山　那銳]
23. 應(yīng)用數(shù)學(xué) [梁瑋 蔡超 高志]
24. 大學(xué)應(yīng)用數(shù)學(xué) [主編 郭立娟]
25. 數(shù)據(jù)庫技術(shù)與應(yīng)用（SQL Server 2019） [主編 嚴(yán)暉 劉衛(wèi)國]
26. 軟件定義網(wǎng)絡(luò)技術(shù)與實(shí)踐 [主編　但唐仁]
27. 工業(yè)機(jī)器人拆裝與調(diào)試 [主編 胡月霞 向艷芳 朱奇]
28. 信息技術(shù)基礎(chǔ) [主編 唐倩 邵銳]
29. 混合式課堂教學(xué)改革與實(shí)踐—微動教學(xué)法 [石鐵峰 石家羽 著]
30. Photoshop 圖形圖像項(xiàng)目化教程 [主編 胡斌斌 黎婭 蘇大椿]