•本教材以用友T3軟件為操作平臺，采用了“項目—子項目—任務”的寫作結構，以企業實際工作過程進行內容組織。

•本教材不僅覆蓋了必需的教學內容，而且還涵蓋職業資格考證內容，將教學與考證緊密結合。

•本教材七個項目輕松實現了各子系統的集成，實現了財務業務一體化。

2013年7月7日，我院下發了《山東電子職業技術學院課程改革實施方案》（魯電職院教字〔2013〕94號），《方案》指出課程教學作為學院最基礎、最常規、對教學質量最具影響力的工作，是提高教學質量的主戰場。學院目前大多數課程教學還在采用傳統的教學模式，重知識傳授，輕技能訓練，教學內容與職業實際相脫節，教學方法與學生特點不相適應，教學效果差，必須加快推進課程改革，提高教學質量，促進學院持續、穩定、健康發展。

《方案》提出2013年我院要啟動12門課程改革，“會計信息化（T3）”作為首批課改立項的12門課程之一，應以提高學生專業能力、方法能力、社會能力和學習興趣為目標，全面推行基于工作過程的項目化教學的課程改革。

基于此，傳統的會計信息化教材已不能適應課程改革的需要，因為傳統教材多是基于模塊化教學方式而產生的，通常按照“會計信息化簡介和軟件介紹、系統管理、基礎檔案錄入、系統初始化、總賬管理系統、財務報表系統、工資管理系統、固定資產管理系統、購銷存管理系統、會計信息化未來發展”的順序來編寫。傳統教材的優點是軟件各子系統相對獨立，教與學都比較簡單，但是缺點也很明顯，即各子系統沒有集成使用，先處理財務模塊，再處理購銷存業務模塊，沒有實現財務業務一體化，不符合企業會計信息化的實際。

因此，我們必須按照基于工作過程的項目化教學的課改思路開發出一套適合課改要求的新教材，在此情勢之下，本教材應運而生。

和傳統教材相比，本教材最大的特點就是它是一本基于工作過程的項目化教材。本教材依據“基于工作過程的項目化教學”的設計理念，以某小型工業企業從原來手工記賬到首次實施會計信息化為背景，設計了一個能覆蓋所有模塊主要內容的綜合性大項目，即“山東金泰制衣有限公司企業財務和業務的信息化操作（以2014年1月份為例）”，該項目根據企業實際將會計信息化工作劃分為7個項目，分別是選購并安裝軟件、系統建設、錄入基礎檔案、系統初始化、處理日常業務、月末處理、編制財務報表并總結。7個項目像一條線一樣將總賬管理系統、財務報表管理系統、工資管理系統、固定資產管理系統、購銷存管理系統串起來，輕松實現了各子系統的集成，實現了財務業務一體化。

本教材采用了“項目－子項目－任務”的寫作結構，涵蓋7個項目、25個子項目、132個任務，子項目和任務層層遞進，全面鋪開，不僅覆蓋了必需的教學內容，而且還涵蓋職業資格考證內容，將教學與考證緊密結合。

本教材由山東電子職業技術學院《會計信息化（T3）》課改組共同編寫，左莉、金興霞任主編，樊春燕、平原任副主編，參與編寫的還有呂桂蘋、張娟和焦玉翠。本教材在編寫過程中得到了用友軟件股份有限公司濟南分公司、山東得象電器科技有限公司、濟南傳承電子科技有限公司的大力支持。來自山東水文水環境有限公司的財務經理金興霞給予了全程指導，中國水利水電出版社的有關同志對本教材的出版給予了大力支持，在此表示衷心的感謝！

由于編者水平有限，書中難免存在錯漏之處，敬請讀者批評指正。

前言

項目一 購買并安裝軟件 1
子項目一 選購會計信息化軟件 1
子項目二 安裝用友T3 4
子項目三 培訓用友T3 6
項目二 系統建設 13
子項目一 完成建賬前的準備工作 13
任務1.1 登錄系統管理 13
任務1.2 添加操作員 16
任務1.3 修改操作員信息 17
子項目二 建立企業賬套 18
子項目三 設置操作員權限 22
子項目四 啟用系統 23
子項目五 管理賬套 25
任務5.1 修改賬套 25
任務5.2 備份賬套 27
任務5.3 恢復賬套 28
項目三 錄入基礎檔案 30
子項目一 整理基礎檔案 30
子項目二 錄入基礎檔案 32
任務2.1 登錄T3 32
任務2.2 錄入部門檔案 33
任務2.3 錄入職員檔案 34
任務2.4 錄入地區分類 35
任務2.5 錄入客戶分類 36
任務2.6 錄入客戶檔案 37
任務2.7 錄入供應商檔案 39
任務2.8 設置外幣 40
任務2.9 增加會計科目 41
任務2.10 修改會計科目 44
任務2.11 指定會計科目 46
任務2.12 錄入憑證類別 47
任務2.13 錄入項目目錄 49
任務2.14 錄入結算方式 51
任務2.15 錄入付款條件 52
任務2.16 錄入開戶銀行 53
項目四 系統初始化 55
子項目一 對總賬管理系統進行初始化 55
任務1.1 設置總賬參數 55
任務1.2 錄入總賬期初余額－無輔助
核算科目 59
任務1.3 錄入總賬期初余額－帶數量
核算的科目 60
任務1.4 錄入總賬期初余額－帶其他
輔助核算的科目 61
任務1.5 對總賬期初余額進行試算平衡 63
子項目二 對工資管理系統進行初始化 63
任務2.1 建立工資賬套 64
任務2.2 錄入人員類別信息 66
任務2.3 設置工資項目 67
任務2.4 錄入銀行名稱 69
任務2.5 錄入人員檔案 70
任務2.6 設置工資類別主管 72
任務2.7 設置工資項目核算公式 72
子項目三 對固定資產管理系統進行
初始化 75
任務3.1 建立固定資產賬套 75
任務3.2 設置固定資產補充參數 79
任務3.3 設置固定資產類別 80
任務3.4 設置部門對應折舊科目 82
任務3.5 設置固定資產增減方式 83
任務3.6 錄入固定資產期初數據 84
子項目四 對購銷存管理系統進行初始化 86
任務4.1 設置存貨分類 87
任務4.2 錄入存貨檔案 88
任務4.3 錄入倉庫檔案 90
任務4.4 錄入收發類別 92
任務4.5 錄入采購和銷售類型 94
任務4.6 錄入存貨科目 96
任務4.7 錄入存貨對方科目 96
任務4.8 錄入客戶往來科目 98
任務4.9 錄入供應商往來科目 99
任務4.10 錄入采購管理系統期初數據 100
任務4.11 錄入庫存或存貨核算系統
期初數據 102
任務4.12 錄入客戶往來期初數據 104
任務4.13 錄入供應商往來期初數據 105
項目五 處理日常業務 107
子項目一 處理上旬日常業務 107
任務1.1 處理總賬日常業務－填制無核算
項目的憑證 107
任務1.2 處理總賬日常業務－填制含銀行
科目的憑證 109
任務1.3 處理總賬日常業務－填制含外幣
核算科目的憑證 110
任務1.4 處理總賬日常業務－填制含個人
往來科目的憑證 112
任務1.5 處理總賬日常業務－填制含客戶
往來核算科目的憑證 113
任務1.6 處理總賬日常業務－填制含部門
核算科目的憑證 114
任務1.7 處理固定資產日常業務－固定
資產增減 115
任務1.8 處理固定資產日常業務－固定
資產原值變動 117
任務1.9 處理固定資產日常業務－固定
資產部門轉移 118
子項目二 處理中旬日常業務 120
任務2.1 處理采購日常業務－填制并審核
采購訂單 120
任務2.2 處理采購日常業務－填制、審核
采購入庫單并生成入庫憑證 122
任務2.3 處理采購日常業務－填制并審核
采購發票、進行采購結算 126
任務2.4 處理采購日常業務－根據收到的
采購發票制單 128
任務2.5 處理采購日常業務－付款
結算制單 129
任務2.6 處理銷售日常業務－填制并審核
銷售訂單 131
任務2.7 處理銷售日常業務－填制、審核
銷售發貨單并生成出庫憑證 133
任務2.8 處理銷售日常業務－填制并審核
銷售發票、根據銷售發票制單 138
任務2.9 處理銷售日常業務－收款
結算制單 140
子項目三 處理下旬日常業務 142
任務3.1 處理庫存管理系統日常業務－
產成品入庫業務 142
任務3.2 處理庫存管理系統日常業務－
材料出庫業務 147
任務3.3 處理工資日常業務－錄入本月
基本工資數據 150
任務3.4 處理工資日常業務－錄入本月
變動工資數據 152
任務3.5 處理工資日常業務－扣繳個人
所得稅 153
任務3.6 處理工資日常業務－分攤
工資費用 155
任務3.7 處理工資日常業務－查詢
工資報表 159
任務3.8 處理固定資產日常業務－計提
固定資產折舊費用 160
任務3.9 處理固定資產日常業務－查詢
固定資產報表 163
任務3.10 處理總賬日常業務－支票
登記 165
任務3.11 處理總賬日常業務－出納
簽字 166
任務3.12 處理總賬日常業務－審核
憑證 168
任務3.13 處理總賬日常業務－記賬 170
任務3.14 處理總賬日常業務－反記賬 171
任務3.15 處理總賬日常業務－銀行對賬－
輸入銀行對賬期初數據 172
任務3.16 處理總賬日常業務－銀行
對賬－輸入銀行對賬單 176
任務3.17 處理總賬日常業務－銀行對賬－
自動對賬 177
任務3.18 處理總賬日常業務－銀行對賬－
查詢銀行存款余額調節表 178
任務3.19 處理總賬日常業務－查詢現金
日記賬、銀行日記賬 178
任務3.20 處理總賬日常業務－查詢資金
日報表 179
任務3.21 處理總賬日常業務－查詢基本
賬簿－總賬 180
任務3.22 處理總賬日常業務－查詢基本
賬簿－余額表 181
任務3.23 處理總賬日常業務－查詢基本
賬簿－明細賬 182
任務3.24 處理總賬日常業務－查詢基本
賬簿－多欄賬 184
任務3.25 處理總賬日常業務－查詢輔助
賬簿－個人往來賬 186
任務3.26 處理總賬日常業務－查詢輔助
賬簿－部門核算賬 187
項目六 月末處理 189
子項目一 對工資管理系統進行月末處理 189
子項目二 對固定資產管理系統進行
月末處理 191
任務2.1 固定資產管理系統月末
處理－對賬 191
任務2.2 固定資產管理系統月末
處理－結賬 192
子項目三 對購銷存管理系統進行月末處理 193
任務3.1 采購管理系統月末處理 193
任務3.2 銷售管理系統月末處理 194
任務3.3 庫存管理系統月末處理 196
任務3.4 存貨核算管理系統月末處理 197
子項目四 對總賬管理系統進行月末處理 198
任務4.1 自定義并生成轉賬憑證 198
任務4.2 期間損益結轉 202
任務4.3 對賬及試算平衡 204
任務4.4 結賬 205
項目七 編制財務報表并總結 208
子項目一 啟用財務報表系統 208
子項目二 編制財務報表—自定義報表 212
任務2.1 了解報表的編制流程和簡單
報表的結構 212
任務2.2 設置報表尺寸 214
任務2.3 輸入表內文字 214
任務2.4 定義行高和列寬 215
任務2.5 劃表格線 215
任務2.6 定義組合單元 216
任務2.7 設置單元風格 217
任務2.8 設置單元屬性 218
任務2.9 設置關鍵字 219
任務2.10 直接錄入單元公式 220
任務2.11 調用賬務函數定義單元公式 221
任務2.12 定義單元公式、審核公式、
舍位平衡公式 222
任務2.13 切換到數據狀態 224
任務2.14 錄入關鍵字 225
子項目三 編制財務報表—利用報表模板 227
子項目四 對試行進行總結 229
附錄 常用術語中英文對照 230
參考文獻 234

1. 會計信息系統操作案例教程（第二版） [主編 張興武 石焱]
2. 會計信息化（用友T3版）實驗指導 [主編 焦玉翠 左莉]
3. 用友ERP財務管理系統實訓教程 [主 編 邵坤]
4. 會計信息系統實訓教程（基于金蝶K/3系統平臺） [主 編 邵坤]
5. Excel會計信息化管理與應用 [梁競敏]
6. 會計信息系統操作案例教程 [張興武 石焱]
7. 會計信息系統綜合實訓 [鄭毅 石焱]
8. 會計信息系統實用教程 [石焱 楊武岐 主編]
9. 用友ERP財務軟件操作與應用 [易永珍]